刑法修正案(十一)之证券期货犯罪修订解读 
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刑法修正案(十一)之证券期货犯罪修订解读

【来源:大决策】 【时间:2021-03-25 15:10:03】 【点击:1780】

   

《刑法修正案十一》于2021年3月1日正式施行。本次刑法修改是继证券法修改完成后涉及资本市场的又一项重大立法活动,为资本市场平稳健康发展提供了坚实的法治保障,对证券行业具有重大影响。本次立法活动与以信息披露为核心的注册制改革相适应,大幅提高欺诈发行、信息披露造假、中介机构提供虚假证明文件和操纵市场等四类证券期货犯罪的刑事惩戒力度。


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   下面带您具体了解修改内容:


一、欺诈发行:

    对于欺诈发行,修正案将刑期上限由5年有期徒刑提高至15年有期徒刑并将对个人罚金由非法募集资金的1%5%修改为“并处罚金”,取消5%的上限限制,对单位罚的罚金由非法募集资金的1%5%提高至20%1倍。

二、信息披露造假:

    对于信披露造假,修正案将相关责任人的刑期上限由3年提高至10年,罚金数额由2万元至20万元修改为“并处罚金”,取消20万元的上限限制。

三、中介机构提供虚假证明文件:

    将刑法第二百二十九条修改为:“承担资产评估、验资、验证、会计、审计、法律服务、保荐、安全评价、环境影响评价、环境监测等职责的中介组织的人员故意提供虚假证明文件,情节严重的,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处罚金;有下列情形之一的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处罚金:

    (1)提供与证券发行相关的虚假的资产评估、会计、审计、法律服务、保荐等证明文件,情节特别严重的;

    (2)提供与重大资产交易相关的虚假的资产评估、会计、审计等证明文件,情节特别严重的;

    (3)在涉及公共安全的重大工程、项目中提供虚假的安全评价、环境影响评价等证明文件,致使公共财产、国家和人民利益遭受特别重大损失的。

    有前款行为,同时索取他人财物或者非法收受他人财物构成犯罪的,依照处罚较重的规定定罪处罚。第一款规定的人员,严重不负责任,出具的证明文件有重大失实,造成严重后果的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处罚金。

四、操纵市场:

    针对市场中出现的新的操纵情形,完善了操纵市场罪的表现形式,进一步明确对“幌骗交易操纵”“蛊惑交易操纵”“抢帽子操纵”等新型操纵市场行为追究刑事责任。



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 结语此次刑法修正案的施行,表明了国家“零容忍”打击证券期货犯罪的坚定决心,切实提高证券违法成本,保护投资者合法权益。对于投资者而言,从风险防范角度,希望广大投资者敬畏风险,例如财务造假类的上市公司,一旦曝光于世,迎来的将是大幅下跌甚至直接退市。火中取栗慎烧手,投资者应远离这类公司!



 



 

 

 

 



市场有风险 投资需谨慎
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